Общество с ограниченной ответственностью "Альт-Оценка" ИНН:0268067055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808394 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-300-26
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20-51-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51-160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года335918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года820
21103 Выручка за отчетный год46342644
21104 Выручка за предыдущий год426440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46378-25
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426-250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10078-25
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78-250
23503 Прочие расходы за отчетный год10140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9064-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64-250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7554-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год750-26
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (13) = 576.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+363+0) = 27.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (463) = 21.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (463) = 16.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.769

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.923

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.606

Индекс Альтмана Z = 56.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.54), рентабельность продукции (21.6%), рентабельность компании (16.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альт-Оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить