Общество с ограниченной ответственностью "Химический символ" ИНН:0268067094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808974 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67126688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12661130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1053190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2401372407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13724320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2401372407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13724320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13-438
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23-3318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2171405389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14054140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2171405389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14054140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2401372407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13724320
21103 Выручка за отчетный год17691396109659
21104 Выручка за предыдущий год3961096590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17030381499034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3814990340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6611461625
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14616250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5851434611
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14346110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год762714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27140
23403 Прочие доходы за отчетный год460
23404 Прочие доходы за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год13124
23504 Прочие расходы за предыдущий год1240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год672110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24604 Прочее за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54-518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (240) = 22.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17030+585+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (17691) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (17691) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 3.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химический символ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить