Общество с ограниченной ответственностью "Завод сваебойного оборудования" ИНН:0268067337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20667367 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35480
11504 Основные средства на конец предыдущего года4800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4800
12103 Запасы на конец отчетного года1181486322545
12104 Запасы на конец предыдущего года863225450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2664141
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года641410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44072761706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27617060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года890217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16336116363609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163636090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16371116843609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1168436090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года483838741216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года387412160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484838841226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388412260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1152378002383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780023830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1152378002383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года780023830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16371116843609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1168436090
21103 Выручка за отчетный год21878234277461
21104 Выручка за предыдущий год2342774610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18651178515847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1785158470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322755761614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год557616140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2008218394
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2183940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121933931520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год339315200
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год31106100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1061000
23503 Прочие расходы за отчетный год31113100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1131000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122033861520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338615200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242677304
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6773040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97827091216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270912160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97827091216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год270912160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (978)/Стоимость активов (16371) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18651+2008+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1219)/Выручка (21878) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (978)/Выручка (21878) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.421

Х5 = Выручка/Активы = 1.336

Индекс Альтмана Z = 2.005

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.005<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод сваебойного оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить