ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "РИКОМ-ИНВЕСТ" ИНН:0268067506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20673882 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40725376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20712917
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61438293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61438293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48928266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12510027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12510027
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61438293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382930
21103 Выручка за отчетный год16202199965
21104 Выручка за предыдущий год21999650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13791946903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19469030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24125362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24125362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253620
23503 Прочие расходы за отчетный год986
23504 Прочие расходы за предыдущий год860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23224556
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год245560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20822556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (614) = 33.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1379+0+0) = 17.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (241)/Выручка (1620) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (1620) = 12.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.912

Индекс Альтмана Z = 12.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (14.88%), рентабельность компании (12.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ РИКОМ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить