ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0268067658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822425 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6585
11504 Основные средства на конец предыдущего года850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года715
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
12103 Запасы на конец отчетного года2122
12104 Запасы на конец предыдущего года2213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-503-26
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-493-16
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года483288
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84448
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года680376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43940
21103 Выручка за отчетный год37651039
21104 Выручка за предыдущий год1039169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37651039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1039-11
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3585974
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-439-11
23503 Прочие расходы за отчетный год2611
23504 Прочие расходы за предыдущий год1115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-450-26
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2029
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24603 Прочее за отчетный год32
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-477-26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-477-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (318) = 41.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3585+0) = 5.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (3765) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (3765) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.484

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.532

Индекс Альтмана Z = 5.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.14), рентабельность продукции (4.78%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ОНКОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить