ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТЕЙ" ИНН:0268067714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20824453 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137220731006
11504 Основные средства на конец предыдущего года207310060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137220731006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207310060
12103 Запасы на конец отчетного года39233144155904
12104 Запасы на конец предыдущего года1441559040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года63442299854
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22998540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38712471562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24715620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49513191867328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1918673280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50885212598334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2125983340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14314110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15315120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50695211088314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2110883140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50732211088314
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2110883140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50885212598334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2125983340
21103 Выручка за отчетный год12848611679128219
21104 Выручка за предыдущий год116791282190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12554811302427489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113024274890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29383767730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37677300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24263216679
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32166790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51255151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год551510
23403 Прочие доходы за отчетный год3869200
23404 Прочие доходы за предыдущий год92000
23503 Прочие расходы за отчетный год838128736
23504 Прочие расходы за предыдущий год1287360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6018415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год184150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год213110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (50885) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125548+2426+0) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (512)/Выручка (128486) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (128486) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.141

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.4%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить