ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПОЗИТ" ИНН:0268068154 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20839414 ОКВЭД:26.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3951010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4344183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года431830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года67000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года99300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года846530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1112138846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11308460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1112135846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11308460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9770775
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года987-58775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9937750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12519371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12519371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1112135846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11308460
21103 Выручка за отчетный год5136481691
21104 Выручка за предыдущий год195716910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51251691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19578200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год169800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1325820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2598200
23503 Прочие расходы за отчетный год193214
23504 Прочие расходы за предыдущий год19140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-7806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2408060
24603 Прочее за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-27765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2207650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (1112) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+38) = 34.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (51) = 25.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (51) = -13.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.896

Х5 = Выручка/Активы = 0.046

Индекс Альтмана Z = 3.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (3.53), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (25.49%), рентабельность компании (-13.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить