ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛЫЙ СТАН" ИНН:0268068228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22627716 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2728
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4838
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1612
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2622
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4838
21103 Выручка за отчетный год10352
21104 Выручка за предыдущий год5239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2012
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31
22203 Управленческие расходы за отчетный год260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1711
23503 Прочие расходы за отчетный год30
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-617
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-612
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (46) = -13.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+0+26) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (103) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (103) = -5.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.3

Индекс Альтмана Z = 2.495

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.495<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛЫЙ СТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить