ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРЛЕН" ИНН:0268068651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22644873 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года959282315
12104 Запасы на конец предыдущего года2823150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года65384684
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года846840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19661097110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10971100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36054770222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47702220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36054770232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47702320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-18000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года661010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-180100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года26425680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года256800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года407510
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года233100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67126190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года495000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25499
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10192132213
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года159500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28682141222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36054770232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47702320
21103 Выручка за отчетный год4550481473
21104 Выручка за предыдущий год4814730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4095470468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4704680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год455115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год151914
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19140
22203 Управленческие расходы за отчетный год37400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66-1801
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66-1801
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-1801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-1801
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (3605) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4095+15+374) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (4550) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (4550) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 4.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРЛЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить