ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧИСТОФФ И КО" ИНН:0268069292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664315 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6122
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3574298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4227581
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4227581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4003391
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4013401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4227581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7880
21103 Выручка за отчетный год85506857
21104 Выручка за предыдущий год68570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85506857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68570
22203 Управленческие расходы за отчетный год45106380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4040477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4770
23503 Прочие расходы за отчетный год2619
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4014458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4014391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4014391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4014)/Стоимость активов (4227) = 94.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4510) = 89.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4040)/Выручка (8550) = 47.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4014)/Выручка (8550) = 46.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.95

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.95

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.84

Индекс Альтмана Z = 35.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (16.97), коэффициент текущей ликвидности (19.85), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (47.25%), рентабельность компании (46.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧИСТОФФ И КО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить