ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:0268069302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664338 ОКВЭД:55.23.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1887-1307
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1875-1295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2190900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2190900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630
21103 Выручка за отчетный год1180276
21104 Выручка за предыдущий год2760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1180276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2760
22203 Управленческие расходы за отчетный год21101441
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-930-1165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8530
23503 Прочие расходы за отчетный год76139
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1006-1304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8780
24603 Прочее за отчетный год113
24604 Прочее за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1017-1307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1017-1307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1017)/Стоимость активов (459) = -221.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-930)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2110) = -44.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-930)/Выручка (1180) = -78.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1017)/Выручка (1180) = -86.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.803

Индекс Альтмана Z = -18.311

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.78), коэффициент быстрой ликвидности (3.18), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.08), рентабельность продукции (-78.81%), рентабельность компании (-86.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить