ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС" ИНН:0268069327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664373 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2500
12103 Запасы на конец отчетного года71910
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года80
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1889252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2656493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2656743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года795256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года805266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1852477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1852477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2656743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10290
21103 Выручка за отчетный год35464410
21104 Выручка за предыдущий год49470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31373714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12330
22203 Управленческие расходы за отчетный год388415
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8180
23503 Прочие расходы за отчетный год1825
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2656) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3137+0+388) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (3546) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3546) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.435

Индекс Альтмана Z = 2.454

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.454<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМОНТНО СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить