ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОСТОР" ИНН:0268069567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22670637 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года68761598
12104 Запасы на конец предыдущего года15980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115422831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185694510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185694510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5099168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76502355
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58201987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134704342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185694510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45100
21103 Выручка за отчетный год4310741865
21104 Выручка за предыдущий год418650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3327141533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9836332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год90940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87500
22203 Управленческие расходы за отчетный год3180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3320
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год85105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11874
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740
24603 Прочее за отчетный год520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (18569) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33271+9094+318) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (424)/Выручка (43107) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (43107) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Х5 = Выручка/Активы = 2.321

Индекс Альтмана Z = 3.032

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить