ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖКХ-СЕРВИС" ИНН:0268069863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22682075 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года127251
12104 Запасы на конец предыдущего года510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133973185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года684716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153533952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153533952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11824-329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года258693381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1308900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271774281
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153533952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39520
21103 Выручка за отчетный год6803614084
21104 Выручка за предыдущий год140840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7459514429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6559-345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6559-345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3450
23403 Прочие доходы за отчетный год5342
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год416120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6922-423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7538-423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7538)/Стоимость активов (15353) = -49.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74595+0+0) = -8.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6559)/Выручка (68036) = -9.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7538)/Выручка (68036) = -11.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.685

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.435

Индекс Альтмана Z = -9.582

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (-9.64%), рентабельность компании (-11.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖКХ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить