ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ" ИНН:0268070080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22688801 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3324
12104 Запасы на конец предыдущего года240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19-212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29-202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420
21103 Выручка за отчетный год28832504
21104 Выручка за предыдущий год25040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26272692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256-188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256-188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1880
23503 Прочие расходы за отчетный год1924
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237-212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232-212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2120
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-2120
32008 Величина капитала на 31-2020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)23610
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2360
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5212
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5212
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)50
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3119-212
33008 Величина капитала на 3129-202
36003 Чистые активы на 3129-202
36004 Чистые активы на 31-2030
41103 Поступления – всего за отчетный год34132966
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33702870
41193 Прочие поступления за отчетный год4396
41203 Платежи – всего за отчетный год34132955
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14891382
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1177761
41293 Прочие платежи за отчетный год747812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (157) = 147.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2627+0+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (2883) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (2883) = 8.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 16.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОДСКАЯ СТОЛОВАЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить