ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКАПИТАЛИНВЕСТ" ИНН:0268070153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22691306 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23202259
11504 Основные средства на конец предыдущего года22590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2134117745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2366120065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года152890
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43864711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1665465
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2366120065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200650
23303 Проценты к уплате за отчетный год26
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60
23403 Прочие доходы за отчетный год16797
23404 Прочие доходы за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год75272
23504 Прочие расходы за предыдущий год720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год925-71
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (925)/Стоимость активов (23661) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (925)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.717

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 5.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАШКАПИТАЛИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить