ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСКО ЛИФТ" ИНН:0268070273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26788310 ОКВЭД:29.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года858101102
11504 Основные средства на конец предыдущего года52660
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года109551387
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года967656652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года66640
12103 Запасы на конец отчетного года319966738
12104 Запасы на конец предыдущего года67380
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года122570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года933943945
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16233
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5387451991
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года519910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15063958643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36965-5560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36950-5545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-55350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4612327070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года270260
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года185320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4797627090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года270460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11873137026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года370720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2088272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13961337098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15063958643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586550
21103 Выручка за отчетный год24660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5360
22203 Управленческие расходы за отчетный год158932580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17623-2580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25800
23403 Прочие доходы за отчетный год431193275
23404 Прочие доходы за предыдущий год26170
23503 Прочие расходы за отчетный год646367620
23504 Прочие расходы за предыдущий год69640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39140-6925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69270
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1050
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год80
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год183320
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год95571385
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31416-5560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31416-5560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31416)/Стоимость активов (150639) = -20.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17623)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3660+536+15893) = -87.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17623)/Выручка (2466) = -714.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31416)/Выручка (2466) = -1273.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.197

Х5 = Выручка/Активы = 0.016

Индекс Альтмана Z = -0.895

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-714.64%), рентабельность компании (-1273.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКО ЛИФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить