ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ" ИНН:0268070315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26790057 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7671329439
11504 Основные средства на конец предыдущего года294390
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1094817686
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года176860
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1741645225
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года452250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10507892349
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года923490
12103 Запасы на конец отчетного года46190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197962188454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1727060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53273816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71781359
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215086193628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1778800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320164285978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2702300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13255913953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13555916953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169530
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1169217833
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года178330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1169217833
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года178330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500035303
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года353030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150611195253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1952530
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года173024888
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года48880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172913251191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2354440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320164285978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2702300
21103 Выручка за отчетный год557158218649
21104 Выручка за предыдущий год2186490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319049166440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1664400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23810952209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год522090
22203 Управленческие расходы за отчетный год5102827186
22204 Управленческие расходы за предыдущий год271860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18708125023
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250230
23203 Проценты к получению за отчетный год210
23303 Проценты к уплате за отчетный год1157582
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5820
23403 Прочие доходы за отчетный год143954
23404 Прочие доходы за предыдущий год540
23503 Прочие расходы за отчетный год39916730
23504 Прочие расходы за предыдущий год67300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18339317765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364573665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36650
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год374-259
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2590
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год614117833
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год178330
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год673717686
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год176860
24603 Прочее за отчетный год12500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14628213953
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год139530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14628213953
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год139530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (146282)/Стоимость активов (320164) = 45.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (319049+0+51028) = 50.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187081)/Выручка (557158) = 33.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (146282)/Выручка (557158) = 26.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.573

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.734

Индекс Альтмана Z = 7.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (33.58%), рентабельность компании (26.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГНЕФТЕХИМПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить