ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ" ИНН:0268070403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26793377 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года269560
11504 Основные средства на конец предыдущего года5600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года269560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5600
12103 Запасы на конец отчетного года36343
12104 Запасы на конец предыдущего года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64003849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38490
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2300023000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года230000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20773297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года567
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3189630195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3216530755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года307550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162679504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года95040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года163079544
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1330519790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года197900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25531421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1585821211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3216530755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года307550
21103 Выручка за отчетный год241449819
21104 Выручка за предыдущий год98190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149603855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91845964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59630
22203 Управленческие расходы за отчетный год29621087
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62224877
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48760
23203 Проценты к получению за отчетный год21
23204 Проценты к получению за предыдущий год10
23403 Прочие доходы за отчетный год15090
23503 Прочие расходы за отчетный год212108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75214770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47690
24603 Прочее за отчетный год759567
24604 Прочее за предыдущий год5670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67624203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67624203
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6762)/Стоимость активов (32165) = 21.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14960+0+2962) = 34.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6222)/Выручка (24144) = 25.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6762)/Выручка (24144) = 28.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.028

Индекс Альтмана Z = 9.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (25.77%), рентабельность компании (28.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ БЮРО ПРАВОВЫХ РЕШЕНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить