ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕНИКС" ИНН:0268070643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799704 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70079475
12104 Запасы на конец предыдущего года94750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33006264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1526592
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5920
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года69721
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1253016352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1253016352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59764221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59864231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65448818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года654412121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1253016352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163520
21103 Выручка за отчетный год5646843444
21104 Выручка за предыдущий год434440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4388633409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1258210035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101445366
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24384669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46690
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год9824
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23404647
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год585426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17554221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17554221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1755)/Стоимость активов (12530) = 14.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43886+10144+0) = 4.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2438)/Выручка (56468) = 4.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1755)/Выручка (56468) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.915

Индекс Альтмана Z = 5.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.32%), рентабельность компании (3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить