ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ДИЗАВТО" ИНН:0268070668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26800873 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17814
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года660
21103 Выручка за отчетный год4848398
21104 Выручка за предыдущий год3980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3038235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1810163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24741
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год410
22203 Управленческие расходы за отчетный год1031117
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год164
23504 Прочие расходы за предыдущий год40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4121
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4130
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4130
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4130
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 314130
33008 Величина капитала на 314230
36003 Чистые активы на 314230
36004 Чистые активы на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год46220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45900
41193 Прочие поступления за отчетный год320
41203 Платежи – всего за отчетный год45290
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год990
41293 Прочие платежи за отчетный год160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год930
42103 Поступления – всего за отчетный год1850
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1850
42203 Платежи – всего за отчетный год1850
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1850
43103 Поступления – всего за отчетный год500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500
43203 Платежи – всего за отчетный год770
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год770
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (586) = 70.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3038+247+1031) = 12.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (532)/Выручка (4848) = 10.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (4848) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.722

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.703

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.881

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.595

Индекс Альтмана Z = 15.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (10.97%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮДИЗАВТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить