ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛЬФ ТРАК" ИНН:0268070795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26804824 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41043510
12104 Запасы на конец предыдущего года35100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43892135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года136895
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99925756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99925756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57560
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-589-372
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-589-362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77506118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года8970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105816118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99925756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57560
21103 Выручка за отчетный год240669566
21104 Выручка за предыдущий год95660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230698816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год997750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22821114
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1285-364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3640
23403 Прочие доходы за отчетный год1161118
23404 Прочие доходы за предыдущий год1180
23503 Прочие расходы за отчетный год465139
23504 Прочие расходы за предыдущий год1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-589-385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-589-385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-589-385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-589)/Стоимость активов (9992) = -5.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23069+2282+0) = -5.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1285)/Выручка (24066) = -5.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-589)/Выручка (24066) = -2.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = 0.822

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-5.34%), рентабельность компании (-2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛЬФ ТРАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить