ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0268070820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805557 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года86190
12104 Запасы на конец предыдущего года900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819714082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года870134519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года870134519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года79-45
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79-35
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8540861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года610
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года854094554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года870134519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45190
21103 Выручка за отчетный год9147251632
21104 Выручка за предыдущий год516320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9119451202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2788
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80
23503 Прочие расходы за отчетный год12353
23504 Прочие расходы за предыдущий год530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124-45
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-450
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-450
32008 Величина капитала на 31-350
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2140
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1240
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)900
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1000
33003 Величина капитала на 311000
33004 Величина капитала на 31-1000
33007 Величина капитала на 31790
33008 Величина капитала на 31790
36003 Чистые активы на 31790
36004 Чистые активы на 31-350
41103 Поступления – всего за отчетный год277140
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273940
41193 Прочие поступления за отчетный год3200
41203 Платежи – всего за отчетный год208960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8130
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год68180
43103 Поступления – всего за отчетный год56850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год56850
43203 Платежи – всего за отчетный год128420
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год128420
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-71570
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (87013) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91194+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (91472) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (91472) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.136

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНАЯ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить