ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ" ИНН:0268070869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26805965 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года728728
11504 Основные средства на конец предыдущего года7280
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2828
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года756756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7560
12103 Запасы на конец отчетного года88
12104 Запасы на конец предыдущего года80
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года217217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года106106
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11461146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-283-283
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-183-183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137137
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11921192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13291329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11461146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11460
21104 Выручка за предыдущий год113840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2710
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1146) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.138

Индекс Альтмана Z = -4.737

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАУМАЙСТЕР БАУ-ХОЛЬДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить