ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГП 102" ИНН:0268071118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26813157 ОКВЭД:71.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50281390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года368832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53962247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53962247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49372224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49372224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53962247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23100
21103 Выручка за отчетный год147169216
21104 Выручка за предыдущий год92160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109028958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3814258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3230
22203 Управленческие расходы за отчетный год3309222
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год990
23503 Прочие расходы за отчетный год237
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год730
32007 Величина капитала на 31720
32008 Величина капитала на 31720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3860
33007 Величина капитала на 314590
33008 Величина капитала на 314590
36003 Чистые активы на 314710
36004 Чистые активы на 31820
41103 Поступления – всего за отчетный год121180
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119810
41193 Прочие поступления за отчетный год1370
41203 Платежи – всего за отчетный год122880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год100
41293 Прочие платежи за отчетный год180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (5396) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10902+0+3309) = 3.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (505)/Выручка (14716) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (14716) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 1.485

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.485<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.43%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГП 102

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить