ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЛЬВИЯ" ИНН:0268071485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20671297 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11450
12104 Запасы на конец предыдущего года141610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11669233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10111170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1268415569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1383015569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2041611
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2141621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года111184200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года42000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111184200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25119
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22469729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24989748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1383015569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155690
21103 Выручка за отчетный год848513816
21104 Выручка за предыдущий год138160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84856339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год96483682
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год36820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11632657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год159330
23504 Прочие расходы за предыдущий год3300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13222422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24220
24603 Прочее за отчетный год85811
24604 Прочее за предыдущий год8110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14071611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14071611
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16110
36003 Чистые активы на 312140
36004 Чистые активы на 3116210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1407)/Стоимость активов (13830) = -10.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+9648+0) = -12.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1163)/Выручка (8485) = -13.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1407)/Выручка (8485) = -16.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 3.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.08), коэффициент текущей ликвидности (5.08), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-13.71%), рентабельность компании (-16.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЛЬВИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить