КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КАПИТАЛ ФОНД" ИНН:0268071527 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22679021 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года90931830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110212179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110212179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21790
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-7940
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1680
13603 Резервный капитал на конец отчетного года200-167
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-594211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114711950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116151968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110212179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21790
23203 Проценты к получению за отчетный год203492
23204 Проценты к получению за предыдущий год920
23303 Проценты к уплате за отчетный год188353
23304 Проценты к уплате за предыдущий год530
23403 Прочие доходы за отчетный год110
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год22613
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210
32005 Величина капитала на 313780
32006 Величина капитала на 31390
32007 Величина капитала на 31210
32008 Величина капитала на 314380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)210
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))640
33218 Убыток (ИТОГО)640
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))640
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)640
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)2710
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-640
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1610
33005 Величина капитала на 316490
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31-640
33008 Величина капитала на 317850
36003 Чистые активы на 31-5930
36004 Чистые активы на 312060
41103 Поступления – всего за отчетный год115950
41193 Прочие поступления за отчетный год115950
41203 Платежи – всего за отчетный год124530
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год160
41293 Прочие платежи за отчетный год106940
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8580
42103 Поступления – всего за отчетный год119670
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год103420
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год16250
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год119670
43103 Поступления – всего за отчетный год198210
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год198210
43203 Платежи – всего за отчетный год296820
43293 Прочие платежи за отчетный год296820
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-98610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12480
61003 Остаток средств на начало отчетного года147202
62103 Вступительные взносы за отчетный год1122
62153 Членские взносы за отчетный год67111
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год2500
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год210
62503 Прочие за отчетный год2310
62003 Поступило средств - всего за отчетный год118433
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1841213
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год39235
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год846108
63263 прочие за отчетный год60370
63503 Прочие за отчетный год21922
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2060235
64003 Остаток средств на конец отчетного года-7290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64)/Стоимость активов (11021) = -0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = 6.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ КАПИТАЛ ФОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить