ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕГРА" ИНН:0268071534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22658585 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-828-425
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-818-415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года530252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2757
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года70
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1105522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070
21103 Выручка за отчетный год1884540
21104 Выручка за предыдущий год5400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1563432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4320
22203 Управленческие расходы за отчетный год1852821
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-289-389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3890
23303 Проценты к уплате за отчетный год3713
23304 Проценты к уплате за предыдущий год130
23503 Прочие расходы за отчетный год188
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-344-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4100
24603 Прочее за отчетный год5914
24604 Прочее за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-403-424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-403-424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4240
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-4240
32008 Величина капитала на 31-4140
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4040
33218 Убыток (ИТОГО)4040
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-8280
33008 Величина капитала на 31-8180
36003 Чистые активы на 31-5430
36004 Чистые активы на 31-4080
41103 Поступления – всего за отчетный год19670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19640
41193 Прочие поступления за отчетный год30
41203 Платежи – всего за отчетный год19640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16290
41293 Прочие платежи за отчетный год920
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-403)/Стоимость активов (287) = -140.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (321+0+1852) = -13.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-289)/Выручка (1884) = -15.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-403)/Выручка (1884) = -21.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.847

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.404

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.74

Индекс Альтмана Z = -18.968

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.85), рентабельность продукции (-15.34%), рентабельность компании (-21.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить