ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИЛЬ СЕРВИС" ИНН:0268071630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27300747 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2212
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1541
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года485237
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118-324
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128-314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года477614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3000
21103 Выручка за отчетный год37021823
21104 Выручка за предыдущий год18230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35552147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147-324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147-324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147-324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118-324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118-324
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3240
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1180
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311180
33008 Величина капитала на 311280
36003 Чистые активы на 311280
36004 Чистые активы на 31-3140
41103 Поступления – всего за отчетный год43240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42350
41193 Прочие поступления за отчетный год890
41203 Платежи – всего за отчетный год42510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год210
41293 Прочие платежи за отчетный год2680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (605) = 19.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3555+0+0) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (3702) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (3702) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 3.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (3.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТИЛЬ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить