ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД" ИНН:0268071686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27301801 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года90
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года214510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102145342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3166518014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3166518014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1267510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1277520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года750016025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228881469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3038817494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3166518014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180140
21103 Выручка за отчетный год187614408
21104 Выручка за предыдущий год44080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171773616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1584792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1584792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1584510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год317102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1267408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1267408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1267)/Стоимость активов (31665) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17177+0+0) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1584)/Выручка (18761) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1267)/Выручка (18761) = 6.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Индекс Альтмана Z = 2.328

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.328<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (6.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНС БАНКИРЪ ЛОМБАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить