ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЭСТ" ИНН:0268072094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48852528 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26393658
11504 Основные средства на конец предыдущего года36584678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26393658
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36584678
12104 Запасы на конец предыдущего года64
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21441691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16911108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21601710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17101227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47995368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53685905
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172168
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44845196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51965737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47145196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51965737
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47995368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53685905
21103 Выручка за отчетный год53941895
21104 Выручка за предыдущий год18956519
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52901743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17436422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15297
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год135209
23504 Прочие расходы за предыдущий год209218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-121
24603 Прочее за отчетный год560
24604 Прочее за предыдущий год220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-730
32003 Величина капитала на 31160
32007 Величина капитала на 311560
32008 Величина капитала на 311720
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))870
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)870
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))870
33218 Убыток (ИТОГО)870
33003 Величина капитала на 31160
33007 Величина капитала на 31690
33008 Величина капитала на 31850
41103 Поступления – всего за отчетный год48610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44550
41193 Прочие поступления за отчетный год4060
41203 Платежи – всего за отчетный год48580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13370
41293 Прочие платежи за отчетный год7120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (4799) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5290+0+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (5394) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (5394) = -1.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -3.255

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (-1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЭСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить