ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0268072425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92840185 ОКВЭД:40.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85798452
11504 Основные средства на конец предыдущего года84524955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85798452
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84524955
12103 Запасы на конец отчетного года5439
12104 Запасы на конец предыдущего года390
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года168981
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года981932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37712589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2589758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156255
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44873765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37651945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1306612217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122176900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1051812
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8121566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1071832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8321586
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1041810088
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100883484
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15771297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12971830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1199511385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113855314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1306612217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122176900
21103 Выручка за отчетный год99647978
21104 Выручка за предыдущий год797812649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77516681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год668111305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22131297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12971344
22203 Управленческие расходы за отчетный год17861841
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18412588
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427-544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-544-1244
23403 Прочие доходы за отчетный год80
23503 Прочие расходы за отчетный год176209
23504 Прочие расходы за предыдущий год20980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год259-753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7531649
24603 Прочее за отчетный год201
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год239-754
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7541649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239-754
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7541649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (239)/Стоимость активов (13066) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7751+0+1786) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (9964) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (239)/Выручка (9964) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 1.749

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.749<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить