ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВА" ИНН:0268072464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55847730 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91339
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года265265
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2654455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года697597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5974959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5974960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года104200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года429165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1754929
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года258422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42231
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5974960
21103 Выручка за отчетный год12331610
21104 Выручка за предыдущий год16101465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12331610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16101465
22203 Управленческие расходы за отчетный год9501164
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11641192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443273
23403 Прочие доходы за отчетный год1426
23404 Прочие доходы за предыдущий год262
23503 Прочие расходы за отчетный год1724
23504 Прочие расходы за предыдущий год248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год448267
24603 Прочее за отчетный год1612
24604 Прочее за предыдущий год1212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (697) = 37.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+950) = 29.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (1233) = 22.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (1233) = 21.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.379

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.402

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.702

Индекс Альтмана Z = 12.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (22.95%), рентабельность компании (21.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить