ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЫТТЕХНИКА" ИНН:0268072560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03011518 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5103710413
11504 Основные средства на конец предыдущего года1041312155
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5103710415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1041512157
12103 Запасы на конец отчетного года38861708
12104 Запасы на конец предыдущего года17081256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444131284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31284412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года804807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834333796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года337962475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5938044211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4421114632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года695740608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года406088305
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года115500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15161846
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года18462216
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года130661846
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18462216
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года251641165
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11651150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14193592
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5922961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393571757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17574111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5938044211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4421114632
21103 Выручка за отчетный год693831473
21104 Выручка за предыдущий год3147335492
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5359235911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3591135028
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46654-4438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4438464
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46654-4438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4438464
23403 Прочие доходы за отчетный год1570047987
23404 Прочие доходы за предыдущий год4798731
23503 Прочие расходы за отчетный год203810715
23504 Прочие расходы за предыдущий год10715324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3299232834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32834171
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год659531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5311066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3365132303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32303-895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33651)/Стоимость активов (59380) = -56.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53592+0+0) = -87.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46654)/Выручка (6938) = -672.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33651)/Выручка (6938) = -485.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.567

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = -6.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-672.44%), рентабельность компании (-485.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЫТТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить