ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ"ЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ" ИНН:0268072714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29804736 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10425
12104 Запасы на конец предыдущего года250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года740
21103 Выручка за отчетный год382536
21104 Выручка за предыдущий год360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4574
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40
22203 Управленческие расходы за отчетный год3740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год834
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40
23503 Прочие расходы за отчетный год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (1706) = 1.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3368+0+374) = 2.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (3825) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (3825) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.17%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮЦЕМЕНТСТРОЙМАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить