ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕГАНТ" ИНН:0269001145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02188278 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6911
12104 Запасы на конец предыдущего года9119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91110
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года181818
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-727-605-508
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-605-490-380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-709-587-472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-587-472-344
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года202020
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года202020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года202020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года696576463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года576463334
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года696576463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года576463334
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91110
21103 Выручка за отчетный год604511551
21104 Выручка за предыдущий год511551724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год705596656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год596656819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-104-85-105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85-105-95
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-104-85-105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85-105-95
23503 Прочие расходы за отчетный год1611623
23504 Прочие расходы за предыдущий год1162314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-120-201-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-201-128-109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120-201-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201-128-109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-120-201-128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-201-128-109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-120)/Стоимость активов (7) = -1714.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (705+0+0) = -14.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-104)/Выручка (604) = -17.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-120)/Выручка (604) = -19.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -101.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -98.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.99

Индекс Альтмана Z = -817.821

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-101.29), рентабельность продукции (-17.22%), рентабельность компании (-19.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕГАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить