Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс "Башкортостан" муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан ИНН:0269001307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03279698 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2390278903608
11504 Основные средства на конец предыдущего года2789294003502
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2390278929403608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2789294036083502
12103 Запасы на конец отчетного года70871713611460
12104 Запасы на конец предыдущего года717136114601692
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24223302151241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года233021512411327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82516727355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16727355330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1775321418492756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3214184927563349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4165600347896364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6003478963646851
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года420420420420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года420420420420
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2554255425542554
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2554255425542554
13603 Резервный капитал на конец отчетного года160160160160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года160160160160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4361853265436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18532654372459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3570498733993570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4987339935715593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года595101613902794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1016139027931258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595101613902794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1016139027931258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4165600347896364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6003478963646851
21103 Выручка за отчетный год20438251102469924629
21104 Выручка за предыдущий год25110246992462922570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19687228892284523422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22889228452342221277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751222118541207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2221185412071293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год751222118541207
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2221185412071293
23403 Прочие доходы за отчетный год441951455455
23404 Прочие доходы за предыдущий год951455455466
23503 Прочие расходы за отчетный год4436841501745
23504 Прочие расходы за предыдущий год6841501745765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7492488808917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2488808917994
24603 Прочее за отчетный год721761806781
24604 Прочее за предыдущий год761806780735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2817272136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17272137259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2817272136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17272137259
32003 Величина капитала на 31420420420420
32005 Величина капитала на 312554255425542554
32006 Величина капитала на 31160160160160
32007 Величина капитала на 3118532654372459
32008 Величина капитала на 314987339935715593
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2817272136
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2817272136
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2817272136
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2817272136
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14451391742159
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14451391742159
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14451391742159
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14451391742159
33003 Величина капитала на 31420420420420
33005 Величина капитала на 312554255425542554
33006 Величина капитала на 31160160160160
33007 Величина капитала на 314361853265436
33008 Величина капитала на 313570498733993570
36003 Чистые активы на 313570498733993570
36004 Чистые активы на 314987339935715593
41103 Поступления – всего за отчетный год23321241972519425418
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22659237622485925060
41193 Прочие поступления за отчетный год662435335358
41203 Платежи – всего за отчетный год22603240942492125202
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6899697071918287
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10184111911266810102
41293 Прочие платежи за отчетный год5520593306813
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год718103273216
42203 Платежи – всего за отчетный год6020955491
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6020955491
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-60-209-55-491
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период658-106218-275

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (4165) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19687+0+0) = 3.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (751)/Выручка (20438) = 3.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (20438) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6

Индекс Альтмана Z = 9.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (3.67%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие гостиничный комплекс Башкортостан муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить