Муниципальное унитарное предприятие "Центральный парк культуры и отдыха" городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан ИНН:0269001441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05300669 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97581002838593724
11504 Основные средства на конец предыдущего года10028385937243745
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97581002838593724
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10028385937243745
12103 Запасы на конец отчетного года163000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93188153199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18815320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года301111506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года256218264349
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2182643496
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100141024641234073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10246412340733751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102102102
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года682682682682
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года682682682682
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1223141114031104
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141114031104-11
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2007219521871888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219521871888773
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5473121195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3121194584
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7460773918172180
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7739181721812339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8007805119362185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8051193621852978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100141024641234073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10246412340733751
21103 Выручка за отчетный год7597788977347067
21104 Выручка за предыдущий год7889773470674865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7867807972465756
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8079724658424745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-270-1904881311
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1904881225120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-270-1904881311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1904881225120
23403 Прочие доходы за отчетный год592360353167
23404 Прочие доходы за предыдущий год360353167253
23503 Прочие расходы за отчетный год17326282114
23504 Прочие расходы за предыдущий год26282552105
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1491445591364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144559840268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год788492136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84461360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71602991115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60344591268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71602991115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год60344591268
32003 Величина капитала на 31102102102102
32005 Величина капитала на 31682682682682
32007 Величина капитала на 31141114031104-11
32008 Величина капитала на 31219521871888773
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1886900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1886900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1886900
33218 Убыток (ИТОГО)1886900
33003 Величина капитала на 31102102102102
33005 Величина капитала на 31682682682682
33007 Величина капитала на 311223141114031104
33008 Величина капитала на 312007219521871888
36003 Чистые активы на 319168993940764068
36004 Чистые активы на 319939407640693112
41103 Поступления – всего за отчетный год7603831183867248
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7597788977347067
41193 Прочие поступления за отчетный год6422652181
41203 Платежи – всего за отчетный год6929762276706807
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8779002322928
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3738395434013080
41293 Прочие платежи за отчетный год2314276819472663
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год674689716441
42203 Платежи – всего за отчетный год704793755297
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год704793755297
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-704-793-755-297
43103 Поступления – всего за отчетный год700000
43193 Прочие поступления за отчетный год700000
43203 Платежи – всего за отчетный год700000
43293 Прочие платежи за отчетный год700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-30-104-39144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (10014) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7867+0+0) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-270)/Выручка (7597) = -3.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (7597) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 0.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-3.55%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Центральный парк культуры и отдыха городского поселения город Туймазы муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить