Муниципальное унитарное предприятие "Здоровье-сервис" муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан ИНН:0269002036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749401 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2965307931992712
11504 Основные средства на конец предыдущего года3079319927122782
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2965307931992712
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3079319927122782
12103 Запасы на конец отчетного года255270193218
12104 Запасы на конец предыдущего года270193218180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2012126208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212620873
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1012588100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25881000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558317308536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317308536320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3523339635073248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3396350732483102
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3826382638263826
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3826382638263826
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года132132132132
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года132132132132
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-915-1169-1214-1320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1169-1214-1320-1332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3043278927442638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2789274426382626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года480607763610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607763610476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480607763610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607763610476
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3523339635073248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3396350732483102
21103 Выручка за отчетный год9454940181696816
21104 Выручка за предыдущий год9401816968166168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9200935685597325
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9356855973255294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25445-390-509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45-390-509874
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25445-390-509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45-390-509-110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2544510712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4510712209
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2544510712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4510712209
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2544510712
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4510712209
32003 Величина капитала на 313826382638263826
32005 Величина капитала на 31132132132132
32007 Величина капитала на 31-1169-1214-1320-1332
32008 Величина капитала на 312789274426382626
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2544510712
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2544510712
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2544510712
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2544510712
33003 Величина капитала на 313826382638263826
33005 Величина капитала на 31132132132132
33007 Величина капитала на 31-915-1169-1214-1320
33008 Величина капитала на 313043278927442638
36003 Чистые активы на 313043278927442638
36004 Чистые активы на 312789274426382626
41103 Поступления – всего за отчетный год9462936888068032
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8111833080687667
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год588451372365
41193 Прочие поступления за отчетный год7635873660
41203 Платежи – всего за отчетный год9282937389887897
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4282506747473954
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3239290828222576
41293 Прочие платежи за отчетный год1761139814191367
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год180-5-182135
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период180-5-182135

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (3523) = 7.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9200+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (254)/Выручка (9454) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (9454) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.34

Индекс Альтмана Z = 7.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (2.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Здоровье-сервис муниципального района Туймазинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить