МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ "СВЕЖЕСТЬ" МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0269002100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20834470 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года412325349372
11504 Основные средства на конец предыдущего года325349372314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года412325349372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года325349372314
12103 Запасы на конец отчетного года449237266578
12104 Запасы на конец предыдущего года237266578391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года886565616420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года565616420200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1335802975998
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года802975998849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1747112713241370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1127132413701163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года154113113113
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года113113113113
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года242242242242
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года242242242242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года598331494617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года331494617608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года994686849972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года686849972963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753441475398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441475398200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года753441475398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441475398200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1747112713241370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1127132413701163
21103 Выручка за отчетный год12824946792918854
21104 Выручка за предыдущий год9467929188548551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11530849082248088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8490822480887897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12949771067766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9771067766654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12949771067766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9771067766654
23503 Прочие расходы за отчетный год834723666484
23504 Прочие расходы за предыдущий год723666484323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460254401282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год254401282331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год460254401282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254401282331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год460254401282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254401282331
32003 Величина капитала на 311131131130
32005 Величина капитала на 312422422420
32007 Величина капитала на 313314946170
32008 Величина капитала на 316868499720
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)41000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))267000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)308000
33003 Величина капитала на 311541131130
33005 Величина капитала на 312422422420
33007 Величина капитала на 315983314940
33008 Величина капитала на 319946868490
36003 Чистые активы на 319946868490
36004 Чистые активы на 316868499720
41103 Поступления – всего за отчетный год136351015992910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12824946792910
41193 Прочие поступления за отчетный год81169200
41203 Платежи – всего за отчетный год133141021090950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2279147714190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7843611754690
41293 Прочие платежи за отчетный год3192261621900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год321-511960
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период321-511960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (460)/Стоимость активов (1747) = 26.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11530+0+0) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1294)/Выручка (12824) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (460)/Выручка (12824) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.32

Индекс Альтмана Z = 6.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (10.09%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПАРИКМАХЕРСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ СВЕЖЕСТЬ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ТУЙМАЗИНСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить