Общество с ограниченной ответственностью "День" ИНН:0269004026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12743284 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-120-72-86
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-72-860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-110-62-76
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-62-760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года63680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1116383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года170
21103 Выручка за отчетный год196598
21104 Выручка за предыдущий год65980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1985288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1791310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1791310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13100
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-179610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17959
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью День

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью День

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью День

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-179)/Стоимость активов (1) = -17900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью День

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (198+0+0) = -90.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью День

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (19) = -942.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью День

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-179)/Выручка (19) = -942.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью День

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью День

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью День

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью День

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -110

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью День

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.991

Индекс Альтмана Z = -1780.901

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью День

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-110), рентабельность продукции (-942.11%), рентабельность компании (-942.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью День

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить