ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ" ИНН:0269005573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22664924 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года597597
11504 Основные средства на конец предыдущего года597597
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года597597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года597597
12103 Запасы на конец отчетного года11081117
12104 Запасы на конец предыдущего года11171369
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года938
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11181126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11261407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17151723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17232004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1750
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11721169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11691166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года168179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179463
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года375375
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года375375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года543554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года554838
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17151723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17232004
21103 Выручка за отчетный год19371819
21104 Выручка за предыдущий год18192512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16811582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13122268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год507244
22103 Коммерческие расходы за отчетный год400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237244
23503 Прочие расходы за отчетный год211233
23504 Прочие расходы за предыдущий год233169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год475
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1715) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1681+40+0) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (1937) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1937) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.158

Индекс Альтмана Z = 5.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (11.15%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫАГРОКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить