Закрытое акционерное общество "Инвестиционно-строительная компания "Вершина" ИНН:0269007228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33782638 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года25000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года189400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года199600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199821530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-575300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55032500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190319030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года750119030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года190300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199821530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215300
21103 Выручка за отчетный год31013250
21104 Выручка за предыдущий год132500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31013250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132500
22203 Управленческие расходы за отчетный год93113250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год132500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62100
23503 Прочие расходы за отчетный год60700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24603 Прочее за отчетный год452500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5753-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5753-130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5753)/Стоимость активов (1998) = -287.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+931) = -66.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-621)/Выручка (310) = -200.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5753)/Выручка (310) = -1855.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.615

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.734

Индекс Альтмана Z = -26.11

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.75), рентабельность продукции (-200.32%), рентабельность компании (-1855.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Инвестиционно-строительная компания Вершина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить