Общество с ограниченной ответственностью фирма "ФАРМ-ЦЕНТР" ИНН:0269008743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39967014 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3396611501154
11504 Основные средства на конец предыдущего года966115011541642
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3396611500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года966115011540
12103 Запасы на конец отчетного года635773786888879
12104 Запасы на конец предыдущего года7737868888794760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20561231316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5612313165768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7102160147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021601473
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662840090790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8400907993420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69593661022910496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9366102291049612173
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4343430
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4343430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5998000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5955434343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4343432007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3171485940844235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4859408442354000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3479446440224894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4464402248945680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6650932381060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9323810691290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69593661022910496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9366102291049612173
21103 Выручка за отчетный год19060306632934328581
21104 Выручка за предыдущий год30663293432858136570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24567301832846227593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30183284622759333110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55074808810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4808819880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55074808810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4808819880
23303 Проценты к уплате за отчетный год491480444512
23304 Проценты к уплате за предыдущий год480444512120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59980100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59980100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59980100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5998)/Стоимость активов (695) = -863.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24567+0+0) = -22.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5507)/Выручка (19060) = -28.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5998)/Выручка (19060) = -31.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -8.63

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.63

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.895

Индекс Альтмана Z = -113.655

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-8.57), рентабельность продукции (-28.89%), рентабельность компании (-31.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма ФАРМ-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить