Общество с ограниченной ответственностью "Айболит" ИНН:0269010020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42993601 ОКВЭД:85.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1685144818122030
12104 Запасы на конец предыдущего года1448181220302433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36695
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года176515106940
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151069400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3452296125120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2961251220360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3452296125122036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2961251220362528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3403292724700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2927247020000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3413293724802010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2937248020101557
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39243226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24322621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3924320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2432260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3452296125122036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2961251220362528
21103 Выручка за отчетный год6426553256885487
21104 Выручка за предыдущий год5532568854874518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5950507552185034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5075521850344145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4764574700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4574704530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4764574700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4574704530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4764574700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4574704530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год476457470453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457470453373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4764574700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4574704530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (476)/Стоимость активов (3452) = 13.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5950+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (6426) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (476)/Выручка (6426) = 7.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 88.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.989

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 87.513

Индекс Альтмана Z = 99.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (88.51), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (7.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айболит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить