Общество с ограниченной ответственностью "Иштар" ИНН:0269010164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45239201 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1385163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1385163
12103 Запасы на конец отчетного года498952558239
12104 Запасы на конец предыдущего года525582397144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9534854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34854930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года373737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407648
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7648111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года555046680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года466800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10674100709178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1007091788222
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10674100839263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1008392638385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10592100059140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1000591408324
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10602100159150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1001591508334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7268113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6811351
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7268113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6811351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10674100839263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1008392638385
21103 Выручка за отчетный год896499499067
21104 Выручка за предыдущий год9949906710089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год759783206997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год832069977541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136716292070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162920702548
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7807641254
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год76412541221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год587865816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8658161327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год587865816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8658161019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год587865816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8658161019
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год587865816
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8658161019

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (587)/Стоимость активов (10674) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7597+780+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (587)/Выручка (8964) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (587)/Выручка (8964) = 6.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 148.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 147.25

Индекс Альтмана Z = 161.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (148.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иштар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить