Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОТОН" ИНН:0269010238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45239253 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года362043659238706
12104 Запасы на конец предыдущего года365923870736157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года369156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9156376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362403660138862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года366013886336533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362403660138862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366013886336535
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года275502719826208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271982620825571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275602720826218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272082621825581
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года868093930
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9393126450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года868093930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9393126450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362403660138862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366013886336535
21103 Выручка за отчетный год3079788145117873
21104 Выручка за предыдущий год8814511787398609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2930284110112554
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8411011255489589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149540355319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год403553199020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83324884106
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год248841062856
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6621547637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154712135335
23503 Прочие расходы за отчетный год2895570
23504 Прочие расходы за предыдущий год5575830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год373990637
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9906375335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год373990637
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9906375335
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год373990637
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9906375335

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (373)/Стоимость активов (36240) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29302+833+0) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (662)/Выручка (30797) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (373)/Выручка (30797) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.175

Индекс Альтмана Z = 9.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКОТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить