Общество с ограниченной ответственностью "Изумруд" ИНН:0269010870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48865519 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года550550550
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года550550550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года550550550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года550550550
12103 Запасы на конец отчетного года125312801030
12104 Запасы на конец предыдущего года12801030980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126313051050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130510501003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181318551600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185516001553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550550550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года550550550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302553
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года255320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года580575603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575603570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12331280997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1280997983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12331280997
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1280997983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181318551600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185516001553
21103 Выручка за отчетный год1388698658830
21104 Выручка за предыдущий год986588308385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1385698408707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год984087078296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3025123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2512389
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3025123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2512389
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год302553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год302553
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255320
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3155000
33007 Величина капитала на 313000
33008 Величина капитала на 3158000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (1813) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13856+0+0) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (13886) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (13886) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 0.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Изумруд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить