Общество с ограниченной ответственностью "Инкомтех" ИНН:0269011432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48899381 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9651161662
11504 Основные средства на конец предыдущего года1161662867
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9651161662
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1161662867
12103 Запасы на конец отчетного года157911461765
12104 Запасы на конец предыдущего года114617651969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188332536820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года325368202890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298117601068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176010682888
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644361599653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года615996537747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7408732010315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7320103158614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704271018041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года710180415693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3662192274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21922742921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3662192274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21922742921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7408732010315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7320103158614
21103 Выручка за отчетный год206252507418321
21104 Выручка за предыдущий год250741832112846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190662436914493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243691449310278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15597053828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70538282568
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15597053828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70538282568
23403 Прочие доходы за отчетный год1457
23404 Прочие доходы за предыдущий год570
23503 Прочие расходы за отчетный год864903952
23504 Прочие расходы за предыдущий год903952190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год709-1932883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19328832378
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год767747535
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год747535263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-9402348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94023482115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (7408) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19066+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1559)/Выручка (20625) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (20625) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.82

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.24

Индекс Альтмана Z = 26.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.14), коэффициент быстрой ликвидности (13.29), коэффициент текущей ликвидности (17.6), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инкомтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить