Общество с ограниченной ответственностью "Радар" ИНН:0269011545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50775025 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126141156
11504 Основные средства на конец предыдущего года141156171
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11479200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года92000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12731061156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061156171
12103 Запасы на конец отчетного года5787421214
12104 Запасы на конец предыдущего года7421214135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24714731127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4732127783
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4781077791
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1077791137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352722933142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229341421055
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года480033543298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года335442981226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года701677565
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года677565527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года711687575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года687575537
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года322514600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года146000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70111582723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11583723689
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года163490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года408926672723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26673723689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года480033543298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года335442981226
21103 Выручка за отчетный год234156985338
21104 Выручка за предыдущий год569853381572
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222854985165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549851651282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113200173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200173290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113200173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200173290
23503 Прочие расходы за отчетный год7453120
23504 Прочие расходы за предыдущий год5312010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3914753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14753280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2411238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14438277
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2411238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14438277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (4800) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2228+0+0) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (2341) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (2341) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 4.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.83%), рентабельность компании (1.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить